As recentes mudanças no cenário tributário brasileiro, previstas para 2025, impactarão significativamente áreas como abertura e manutenção de empresas internacionais, trusts, fundos de investimentos, consultoria internacional e planejamento tributário.
Principais Alterações:
- Reforma Tributária e Novos Tributos: A introdução do Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) e da Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) substituirá tributos como PIS, Cofins e ICMS, visando simplificar a tributação sobre o consumo.
- Escolha do Regime Tributário: Empresas têm até dezembro de 2024 para definir o regime tributário para 2025, considerando opções como Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional, conforme seu porte e projeção de faturamento.
- Alterações nas Obrigações Acessórias: Espera-se mudanças na escrituração fiscal digital, exigindo que empresas ajustem seus sistemas contábeis para atender às novas exigências e evitar problemas com a fiscalização.
- Isenções e Desonerações Setoriais: A nova estrutura tributária prevê ajustes em isenções para setores específicos, como transporte e alimentos, afetando diretamente o planejamento financeiro das empresas nesses segmentos.
- Novos Prazos e Penalidades: Com a fiscalização mais rígida, haverá novos prazos para envio de informações fiscais e penalidades severas em caso de não conformidade, exigindo maior atenção das empresas para evitar multas.
Tendências para 2025:
- Automação e Inteligência Artificial: A adoção de tecnologias para automatizar processos fiscais será essencial para aumentar a eficiência e reduzir erros na gestão tributária.
- Recuperação de Crédito Tributário: Empresas buscarão identificar créditos tributários não aproveitados, como PIS, COFINS e ICMS, utilizando ferramentas automatizadas para otimizar sua carga tributária.
- Expansão do BPO Tributário: A terceirização de processos fiscais permitirá que empresas se concentrem em atividades estratégicas, enquanto especialistas cuidam da conformidade tributária.
- Integração entre Gestão Tributária e Setor Financeiro: A colaboração entre os departamentos financeiro e fiscal será fundamental para melhorar a previsibilidade de caixa e otimizar o planejamento tributário.
- Foco em ESG e Tributação Verde: Empresas alinharão suas práticas tributárias a critérios ambientais, sociais e de governança (ESG), aproveitando benefícios fiscais vinculados a iniciativas sustentáveis.
Recomendações:
Diante dessas mudanças, é crucial que empresas e investidores internacionais revisem suas estratégias de alocação de investimentos e estruturas corporativas.
A consultoria especializada da LTC Group pode auxiliar na adaptação às novas regulamentações, garantindo conformidade e eficiência fiscal. Para mais informações e suporte personalizado, entre em contato conosco.
